當前位置 ：全市各級各部門認真落實市五屆人大常委會第二十五次會議有關審議意見，細化實化各項工作舉措，審計整改成效顯著。
一、審計整改工作部署和成效
一是堅決有力部署推動。市委、市政府高度重視審計查出問題整改工作，高位部署夯實整改責任。今年以來，市委常委會會議、市政府常務會議、市委審計委員會會議11次聽取審計查出問題整改情況匯報，研究部署審計整改工作。市政府2次專題召開審計整改推進會，壓實各方整改責任，推進問題整改落實。市委、市政府主要領導對審計整改工作作出批示35件次，市政府主要領導每月定期聽取匯報，市政府常務副市長每周調度，其他市級領導主動擔當，推動整改工作落到實處、取得實效。
二是持續(xù)強化責任落實。市委審計辦、市審計局緊緊扭住“日常督促、現場檢查、對賬銷號”三個關鍵環(huán)節(jié)，建立“查出問題—建立臺賬—任務分解—督辦指導—專項檢查—驗收銷號—報告反饋”的全流程閉環(huán)管理機制，加強跟蹤督促和指導，對相關部門單位反饋的整改情況嚴格審核認定、逐項對賬銷號，確保整改質量和效果。被審計單位認真履行主體責任，嚴肅認真抓好整改，及時對賬銷號。民政、農業(yè)農村等部門強化行業(yè)監(jiān)管責任，加強對普遍性、傾向性問題的治理整治，一體抓好整改問題、規(guī)范管理、促進改革。
三是更加高效貫通協同。市委辦公室、市政府辦公室將審計整改納入督考一體化平臺，以嚴格的考核落實責任。市委審計辦、市審計局會同市財政局開展整改回頭看1次，與市紀委監(jiān)委、市委監(jiān)督貫通辦、市政府辦公室、市“三抓三促”機制辦開展實地督查督導4次，推動落實整改措施、按期完成整改任務。行業(yè)主管部門主動加強與審計機關的溝通銜接，共同研究解決整改工作中存在的難點、堵點，增強整改合力。
四是著力提升整改效能。市審計局堅持將“治已病”和“防未病”相統(tǒng)一，“當下改”和“長久立”相結合，加強對審計成果的提煉總結，對審計發(fā)現的傾向性、苗頭性、趨勢性問題進行綜合分析和系統(tǒng)研究，向市委、市政府報送審計綜合分析報告和專報信息，提出有針對性的意見建議，促進整改落實到位，有效服務宏觀決策和經濟運行。各有關單位積極采納審計意見建議，系統(tǒng)梳理風險隱患，聚焦制度漏洞和管理短板，從源頭上健全長效機制，加強和改進工作舉措，推動整改成效轉化為治理效能。
截至2025年12月25日，2024年度審計工作報告反映的358個問題，已完成整改294個，正在推進整改64個。其中：要求立行立改的270個問題，已完成整改253個，正在推進整改17個；要求分階段整改的60個問題，已完成整改34個，正在推進整改26個；要求持續(xù)整改的28個問題，已完成整改7個，正在按計劃推進整改21個。通過整改，收繳財政2920.3萬元，納入專戶管理600.99萬元，促進撥付到位779.57萬元，按規(guī)定下撥滯留2672.72萬元，歸還資金原渠道7426.16萬元，調整賬務1.89億元，采取其他措施整改6.63億元，制定完善相關規(guī)章制度77項。
二、審計查出問題整改情況
（一）市級財政管理及部門預算執(zhí)行審計查出問題整改情況。共查出問題132個，其中：立行立改的111個問題，已完成整改105個，部分整改4個；分階段整改的14個問題，已完成整改13個，部分整改1個；持續(xù)整改的7個問題，已完成整改2個，部分整改4個。涉及資金1.58億元，完善制度辦法16項。
1．關于預算執(zhí)行及決算編制方面的問題。針對市財政局政府采購預算編制不完整，7個單位無預算采購531.92萬元和績效管理結果應用機制存在制度與執(zhí)行脫節(jié)等問題，推動政府采購與資金管理科室協同嚴審，督促7個單位將2026年度所有政府采購項目納入預算；修訂市級預算績效管理結果應用暫行辦法；推進保障性住房資產納入報告核算，督促相關單位遷移補錄資產折舊數據，目前已完成祥和園505套公租房不動產權初始登記，思源文庭592套公租房正在辦理初始登記，移交后入賬；聯動發(fā)改部門及行業(yè)主管部門，督促項目單位加快建設，1個項目已驗收投入使用，1個項目將于近期完工；市發(fā)改部門督促甘州區(qū)、臨澤縣、經開區(qū)、市政府國資委與項目單位對接，已完成過渡或停建計劃制定；下發(fā)專項通知，嚴格資產報廢程序，目前16個單位60項資產已完成報廢及賬務調整；細化各資金管理科室審核職責，建立交叉復核機制。
2．關于部門財政財務收支方面的問題。針對3個單位財經法規(guī)執(zhí)行不嚴和賬務處理不規(guī)范的問題，收回和下撥資金17.87萬元；清收未代扣的個人款項和調整賬務1.26萬元；固定資產盤點清理入賬2.85萬元；按照程序對應收賬款進行核查，并根據現行政府會計制度進行賬務處理；重新制定領導辦公會議事規(guī)則，修訂單位財務管理辦法等6項。
3．關于山丹縣財政預算管理方面的問題。針對山丹縣縣級財政管理和重大政策執(zhí)行不嚴、單位賬表數據不一致、部分重點項目實施監(jiān)管不嚴和拖欠企業(yè)賬款的問題，建設部門清理征收拖欠的基礎設施配套費12.8萬元；2個項目到位資金250萬元；5個建設項目檔案資料已重新整理歸檔；完成國企改革相關方案5項措施任務；縣政府廢止對納稅企業(yè)進行獎勵或補貼的相關條款；印發(fā)2025年招商引資工作清單，建立定期調度會議制度動態(tài)調整招商策略；成立工作專班，對接企業(yè)，推動項目實施，提高資金到位率；重新聘任9名外部董事至企業(yè)任職，完善選聘管理辦法；建設單位對2戶企業(yè)下發(fā)責令整改通知書和約談企業(yè)法定代表人，加強工程項目監(jiān)管。
4．關于法院系統(tǒng)非稅收入收繳管理方面的問題。針對3個法院體制改革及政策落實不到位、訴訟費收退管理執(zhí)行不嚴格、執(zhí)行款物及罰沒收入管理不規(guī)范的問題，完成案件受理費退費6807.89萬元；將案件罰沒收入1338.04萬元轉入罰沒賬戶待上繳；清退案件受理費985.31萬元；清算高風險金融機構勝訴案件預交訴訟費專項退費295.93萬元；追繳案件受理費221.56萬元；兌付案件款868.51萬元、轉入罰沒賬戶1726.98萬元、提存交市公證處426.08萬元；收回緩交訴訟費和辦理免交訴訟費3.94萬元；建立裁判生效后網上自動退費機制通過“一張網”信息化項目實施，提高數據質量，完成了全部票據核銷工作；非稅收入預算由省高院統(tǒng)一代編；非稅收入收繳票據由省高院統(tǒng)一領取和核銷，補充完善相關公示內容；修訂完善訴訟費緩交、減交、免交辦法；制定下發(fā)執(zhí)行款物管理及處置辦法；建立法院執(zhí)行款物臺賬；加強銀行賬戶管理，規(guī)范手續(xù)費繳納方式。
（二）重點民生資金審計發(fā)現問題整改情況。共查出問題45個，其中：立行立改的25個問題，已完成整改16個，部分整改1個；分階段整改的16個問題，已完成整改1個；持續(xù)整改的4個問題正在整改。涉及資金2048.78萬元，完善制度辦法1項。
1．關于住房公積金歸集、管理、使用及績效方面的問題。針對市公積金中心風險防控機制不健全，公積金歸集、管理不到位的問題，修訂完善張掖市住房公積金管理中心資金存儲管理辦法；縣區(qū)76個單位為253名職工補繳住房公積金；收回逾期公積金貸款6.53萬元，提請法院判決執(zhí)行66.02萬元；“三金一款”賬戶余額503.36萬元【原地區(qū)住房資金管理中心接管委托建設銀行代管的國有住房公積金、住房租賃保證金、租金和售房款】已清理上繳財政402.59萬元，移交區(qū)住建局119.55萬元。
2．關于甘州區(qū)住宅專項維修資金管理使用方面的問題。針對區(qū)城鄉(xiāng)物業(yè)服務中心維修資金“收、管、支”不規(guī)范和維修資金內控管理存在缺陷漏洞的問題，將活期存款1.25億元轉存定期；補充完善了維修資金撥付審核資料；補錄住宅專項維修資金信息系統(tǒng)數據至2024年12月底；補充完善維修資金支付相關程序。
3．關于人防易地建設資金管理使用方面的問題。針對人防易地建設費欠征數額較大和違規(guī)支付、套取挪用資金以及未批先建、違規(guī)建設的問題，追繳人防易地建設費30萬元、上繳平戰(zhàn)結合收益43.65萬元；為10項人防工程辦理了平時使用證；對屬于“在建工程”科目核算的支出進行了賬務調整；違規(guī)支付、套取挪用資金移送紀檢監(jiān)察機關處理。
4．關于全市殯葬領域及福利彩票公益金方面的問題。針對5個單位殯葬領域和福彩公益金方面政策落實不到位等37個問題，已整改20個，正在整改6個。
（三）領導干部經濟責任審計發(fā)現問題整改情況。共查出問題142個，其中：立行立改的109個問題，已完成整改107個；分階段整改的18個問題，已完成整改12個，部分整改5個；持續(xù)整改的15個問題，已完成整改5個，部分整改8個。涉及資金8.16億元，完善制度辦法47項。
1．關于決策部署落實及政策執(zhí)行方面的問題。針對肅南縣和8個單位上級決策部署落實不到位和未嚴格執(zhí)行“三重一大”制度的問題，償還拖欠中小民營企業(yè)賬款953.91萬元；清退8家企業(yè)的投標保證金442.53萬元；追繳少計利息27.15萬元；歸還挪用的惠農服務平臺建設補助資金5萬元；停發(fā)并收回多發(fā)補貼；收回違規(guī)報銷的公務接待費；梳理評估“十四五”規(guī)劃項目，科學制定“十五五”規(guī)劃，合理儲備項目；建立完善“小升規(guī)”企業(yè)培育庫，推動領導干部包聯企業(yè)責任制等制度落實；制定完善國企發(fā)展相關制度7項；完善內部管理制度3項；修訂完善“三重一大”制度及政府議事規(guī)則，規(guī)范“三重一大”決策執(zhí)行，專題研究推進議事協調機構相關工作。
2．關于財務管理及會計核算方面的問題。針對肅南縣和7個單位預算編制及執(zhí)行不嚴和賬務處理不規(guī)范的問題，繳清欠繳的城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險費并做相應賬務處理；清理往來賬款131.65萬元；補記固定資產42.3萬元；上繳財政資金19.95萬元；清退資金6.03萬元并對錯誤賬務進行了調整；將部門項目具有公用經費性質的支出納入基本支出日?；?；按照《政府非稅收入管理辦法》等規(guī)定，將非稅收入資金直繳國庫；在預算管理一體化系統(tǒng)中設置預警規(guī)則，嚴控從零余額賬戶向實有資金賬戶劃轉資金；出臺相關實施細則8項、修訂完善單位內部管理制度6項。
3．關于重點項目建設管理方面的問題。針對肅南縣和3個單位項目重復批復且招標文件編制不規(guī)范和部分項目建設未嚴格執(zhí)行相關管理規(guī)定的問題，3個項目委托第三方進行監(jiān)理；2個項目完成項目竣工結算；1個項目完成項目竣工驗收備案；停發(fā)不符合條件的12名農（牧）民低保；資金歸還原渠道30.02萬元并修訂了項目管理制度；收回補貼6.99萬元并制定城鎮(zhèn)公益性崗位開發(fā)管理辦法；對2021年至今實施項目開展“回頭看”，推行改革與并聯審批，完成項目驗收并備案；主管部門對建設單位主要領導、分管領導和項目負責人進行了約談；制定勞務輸轉管理辦法和勞務派遣管理辦法并對相關人員進行了約談。
（四）國有資源資產及市屬國有企業(yè)監(jiān)管審計發(fā)現問題整改情況。共查出問題39個，其中：立行立改的25個問題，已全部完成整改；分階段整改的12個問題，已完成整改8個，部分整改4個；持續(xù)整改的2個問題，已部分整改。涉及資金1851.4萬元，完善制度辦法13項。
1．關于國有資源資產管理及政策落實方面的問題。針對肅南縣自然資源資產管理存在薄弱環(huán)節(jié)和生態(tài)環(huán)境保護政策執(zhí)行存在違規(guī)情形的問題，完成濕地保護規(guī)劃擬稿工作待批復印發(fā)實施；下達1.53公頃建設用地供地批復；0.92公頃閑置建設用地已開工建設；完成1個項目臨時用地土地表面附著物清理及覆土復綠工作；收回違規(guī)發(fā)放的草原獎補資金9.43萬元；出臺生活污水處理廠運營綜合考核辦法，辦理垃圾填埋場排污許可，加強對污水處理廠及排污主體的監(jiān)督管理；完成5.32公頃臨時采砂點全面整治并對相關責任人進行了問責處理。
2．關于重點項目及資金管理使用方面的問題。針對肅南縣項目推進及資金保障存在短板和項目后續(xù)管理及權益保障不到位的問題，對生態(tài)環(huán)保、水利及自然資源等3個專項發(fā)展規(guī)劃中涉及的部分重點項目進行了調整；1個項目落實縣級配套資金250萬元；1個垃圾填埋場項目已簽訂合同正常運營；1個項目征地拆遷補償費318.05萬元全部發(fā)放到位；1個項目督促施工單位購買了農民工工資支付保證金保險；12個項目完成水土保持設施自主驗收并通過備案確認；督促施工單位開展了林地補植補造并對相關責任人進行了處理。
3．關于市屬國有企業(yè)監(jiān)督管理方面的問題。針對市政府國資委對市屬國有企業(yè)監(jiān)管政策落實不嚴、監(jiān)督制度體系建設不完善以及重大事項管理不規(guī)范的問題，修訂印發(fā)市屬監(jiān)管企業(yè)負責人經營業(yè)績考核辦法；制定市屬國有企業(yè)投融資監(jiān)督管理辦法等5項制度，修訂出資人審批事項等2項清單；審核企業(yè)年度融資計劃，制定債務風險管控實施方案，實行融資“成本價”控制；完善市屬國有企業(yè)投資項目備案程序；修訂市屬國有企業(yè)負責人考核辦法，建立考核結果調整機制；委托第三方開展年度經營業(yè)績專項財務審計；在2家集團公司設立黨委、董事會及經理層，整合監(jiān)事會職責，選聘外部董事，發(fā)揮董事會職能作用；制定市屬國有企業(yè)投資新設子公司管理辦法，規(guī)范新設子公司程序。
三、尚未整改問題及下一步工作計劃
總體來看，在強有力地督促整改下，審計發(fā)現問題整改進展有序、成效較好。但尚有64個問題【市級財政管理及部門預算執(zhí)行方面12個，重點民生資金審計方面28個，領導干部經濟責任審計方面18個，國有資源資產及市屬國有企業(yè)監(jiān)管審計6個】正在整改。針對以上問題，相關部門單位已對后續(xù)整改作出安排。下一步，市委審計辦、市審計局將全面落實動態(tài)跟蹤、定期催辦等措施，確保問題真改實改、徹底整改，推動審計“下半篇文章”做實見效。
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